ご相談者様DATA
（年齢）３７歳
（職業）パート社員
（性別）女性
（家族構成）夫（３８歳）、長男（小５）次男（小２）長女（小１）
相談しようと思ったきっかけ（アンケート抜粋）
今は、ＮＩＳＡを使っています。先日、証券会社のメールマガジンでつみたてＮＩＳＡが始まることを知りました。証券会社からマイナンバーの登録依頼がきていたのでその手続きは済ませました。５年後にＮＩＳＡはどうしたらよいのでしょうか？つみたてＮＩＳＡの事も気になって相談してみようと思いました。
ご相談内容
ＮＩＳＡを始めたきっかけは、お子様とディズニーランドに行きたいためでした。ご友人から株主優待の事を教えてもらったとのことです。ご友人夫婦は、株主優待を使ってディズニーランドに毎年行かれています。それを聞きいてやってみたいと思われたそうです。ご相談者はお子様が３人いて、チケット代も大変です。１年に１回くらいは遊びにいきたいと思っています。オリエンタルランド株式を買おうとしていた頃ちょうどＮＩＳＡが始まって、今は毎年１００株ずつパート収入から増やしています。ＮＩＳＡは５年間と聞いていました。５年後にはそれを継続したい思いです。そのあとはどうすればよいですか？株式以外は枠を使っていないのでつみたてＮＩＳＡも使えるのかと思って相談に来られました。
ご相談でお話した内容
ＮＩＳＡは５年後にどうしたらいいんですか？
ＮＩＳＡとつみたてＮＩＳＡの活用ポイントについて
３つの視点でお話をしました。
１． ＮＩＳＡとつみたてＮＩＳＡの違い
２． ５年後のＮＩＳＡの継続方法について
３． 将来に向けてのＮＩＳＡ・つみたてＮＩＳＡの活用
１． ＮＩＳＡとつみたてＮＩＳＡの違い
ご相談者様はNISAとつみたてＮＩＳＡの両方を使えるものと思っていました。ＮＩＳＡの枠を使いきれなかったので、残りを投資信託の積立にできないかと考えたようです。そのため、ＮＩＳＡとつみたてＮＩＳＡはどちらか１つしか使えないことをお伝えし、違いを理解してもらうことから始めました。
① NISAとつみたてＮＩＳＡの違いについて
下記の表を使って違いをご理解いただきました。
ご相談者様がＮＩＳＡを使おうと考えたのは、株式購入のためです。つみたてＮＩＳＡに変更した場合、株式は選ぶことができなくなります。今後の購入についてお聞きしてみました。
購入済みの株数は４００株です。２０１７年のＮＩＳＡ購入で年間チケット２枚が確保できました。８００株まで増やすのにはハードルが高いので、株式購入はここまでにしようかと考えていたのです。２枚のチケットが毎年送られてくる権利ができたことになります。１デイパスポートはおとな７，４００円、小学生４，８００円です。おとなの分が確保でき、今年も家族で楽しんでこられたそうです。
さらに調べてみると長期保有株主様向け優待制度があることがわかりました。
３５周年の時、２０１５年９月３０日から２０１８年９月３０日までの全ての基準日（９月３０日および３月３１日）において、１００株以上保有されている株主に全員２枚配布されます。その年が２０１８年１２月です。２０１８年には予定の２枚プラス２枚が送られてくることになります。
それをお伝えするととても喜ばれていました。
② 現状の確認
株主優待情報を確認してみました。
オリエンタルランド株主優待情報
そして、オリエンタルランド株価の動きを確認しました。
株価も、値動きはあるものの、株主優待目的の長期保有者の多い人気の銘柄です。レポートを見てみると、業績も新規アトラクションを増やし入場者も増加しています。国内以外にも海外からの来園者も増加中。分散購入効果もあり利益も増えています。配当金も４００株で今年６月に半期分８０００円を出しています。年に６月と１２月２回配当金を受け取ることができます。ＮＩＳＡで購入しているお陰で配当金にも税金がかかりません。利益が出ている株式を売却しても税金がかかりません。ご相談者はＮＩＳＡを上手に活用して、ご家族との楽しい時間を過ごすことが出来ています。とても素晴らしいですね。
③ ＮＩＳＡとつみたてＮＩＳＡのシミュレーション
ＮＩＳＡの状況は２０１４年１月から１年毎に１００株ずつ購入して現在４００株になっています。追加で株式を購入する予定はありません。つみたてＮＩＳＡに変更もできますが、２０１９年にはＮＩＳＡが５年目を迎えます。変更にはお手間がかかります。証券会社に書類を取り寄せたり、提出したりと何かと大変です。その後の手続きの事を考えると２０２３年まではＮＩＳＡを使って運用をされてはいかがですか？とご提案いたしました。
ロールオーバーと言ってそのまま５年間継続して株式を持ち続けることもできます。少し複雑になるため下記の図を作成してご説明いたしました。
ＮＩＳＡは２０１４年から２０２３年までロールオーバーしながら限度額まで使っていきます。そして、つみたてＮＩＳＡは２０２４年から２０３７年まで新規で積立を行うことができます。金額はＮＩＳＡでは１２０万円でしたが、つみたてＮＩＳＡは１年間に４０万円までとなります。ＮＩＳＡをしっかり活用してからでも、つみたてＮＩＳＡを十分活用できることがわかりました。
将来の事まで考えてみるとこんなに長く使うことができることをよくご理解いただくことができました。
ＮＩＳＡとつみたてＮＩＳＡを活用した場合の全体像
２． ５年後のＮＩＳＡの継続方法について
ご相談者様の今回知りたかった内容についてです。５年後にどうしたらよいかについてお話しました。先にロールオーバーということばを使いましたが５年後の考え方についてお伝えしました。
① ５年後の株価が上がっていた場合
例えば、７０万円で購入した株式が９０万円になっていた場合。プラスになっている２０万円はすべて非課税で、あと５年間継続することが出来ます。配当金についてもそれまで通り、非課税で受け取ることができます。その場合証券会社へ書面の提出が必要です。証券会社からお問合せがありますから、忘れないようにしましょう。
ロールオーバーした年の枠を使えます。１２０万円－９０万円＝３０万円となります。３０万円分の追加購入ができます。ＮＩＳＡ口座なので株式でも投資信託でも追加購入ができます。
そして、１２０万円の投資元本が１８０万円になっていた場合でも、ＮＩＳＡの限度額１２０万円を超えていますが、全額そのまま継続することができます。ご相談者の場合ロールオーバーをして、１０年間は株式を配当金も利益分も非課税となるのです。
１１年後には一般口座か特定口座に非課税で全額を移すことができます。５年後の手続きだけ忘れないようにしてくださいね。
② ５年後の株価が下がっていた場合
７０万円で購入した株式が５０万円に減っていた場合、マイナス分２０万円はその年の一般口座の株式等の売却益と損益通算はできません。そのまま５０万円が次の投資元本となります。１０年後最初に投資した７０万円を超えていればよいのですが、６０万円でしたということもありえます。この場合５０万円の投資元本でスタートしたことになりますから１０万円のプラス分が非課税ということになります。最初に出した金額で考えると元本より減ってしまった時には、ＮＩＳＡ口座に入っているものは、非課税にはなりますがマイナス分を見てくれません。他のプラス分と損益通算されないことは覚えておいてください。
ご相談者様は他の口座はお持ちではなかったので、下がった時でもそれまで１０年間の配当金がすべて非課税で受け取るメリットが大きいことをお伝えしました。
③ ご相談者様の５年後について
ご相談者様はここまでの説明をご理解されて１年に１００株ずつ購入していた株式はロールオーバーしたいとの考えです。
５年後はそのまま継続の予定です。それによって３５周年、４０周年には５年以上株主の優遇も受けられプラスチケット２枚が配布されます。とても楽しみにされていました。
また、５年後のロールオーバーの金額が１００万円になっていたとしたら、２０万円分投資信託の購入も行うことができます。
２０１８年には１２０万円の新規購入ができます。２０１９年から２０２３年は投資信託も始めていきたい考えです。まだ投資信託は購入したことがないため、今後購入の仕方についてもご案内することになりました。
３．将来に向けてのＮＩＳＡ・つみたてNISAの活用
ご相談者様のご家庭は、お子さまの成長と共に学費がどんどん増えていくことが考えられます。ＮＩＳＡが活用できないかをご家族の年齢をスケジュール表に当てはめて考えてみました。下記の表を見て気付いたことがありました。
長男が大学１年生になる時と次男の高校入学の時期が重なっています。大学の入学金や初年度納入金など大きな資金が必要な時期に、高校入学時も制服代などいつもより多くかかってきます。２０１７年に購入した株式は１０年目を迎えます。売却して資金を作ることも可能です。そのころにはお子様も成長され、忙しく活動している時期かと思います。家族そろってディズニーランドにという行事ができなくなっていることも考えられます。また２０１８年から投資信託を定期購入していきたいと考えていらっしゃいます。その投資信託を解約して学費にあてていくこともできます。
２０１９年から２０２３年は１２０万円－株式ロールオーバーの金額を投資信託で積立していく予定です。１０年目の区切りの年に現金化して学資用に準備していくことも考えられます。
２０２３年でＮＩＳＡは終了となります。２０２４年からつみたてＮＩＳＡを使えるようにするためには証券会社で、事前に変更手続きが必要です。２０２４年から２０３７年まで年間４０万円まで、つみたてＮＩＳＡで積立することができます。積立終了時の年齢はご主人様が５６歳、ご相談者様が５５歳と働き盛りの時に終了します。つみたてＮＩＳＡは運用益非課税で将来資金をご準備されるのにとても適しています。学費で残った分は将来の資金としてそのまま運用していかれることをお勧めいたしました。
まとめ
・５年後に、株式はロールオーバーを活用し１０年間運用益非課税メリットを受けていただくこと。
・２０１４年から２０２３年はＮＩＳＡ口座を使って運用していくこと。
・２０１８年は投資信託の積立を始める。
・２０１９年～２０２３年はロールオーバー分を引いて限度額まで投資信託積立を行う。
・２０２４年～２０３７年はつみたてＮＩＳＡで投資信託積立を行うこと。
・学費が必要な時期は投資している中から取り崩しもしていただけること。
・老後の準備金として活用していただくこと。
最後に
ご相談者様のご家庭は、上場企業でお勤めのご主人さまの給与で家計はやりくりできていました。確定拠出年金も企業型でご加入されていらっしゃいます。ご相談者様のパート収入は予備費として、生活を楽しむために有効に使いたいとのお考えです。大好きなディズニーランドに行くきっかけとなる株主優待をしっかり使って思い出をたくさん作っていただきたいです。私自信、娘が小学校のとき年間パスポートを家族分購入して年間１０回以上行っていた時期もあります。今でも良い思い出になっています。時間の使い方も財産ですね。応援したい気持ちでいっぱいになりました。ＮＩＳＡもつみたてＮＩＳＡもメリットの１つがいつでも解約ができることです。長期で将来の備えとして作られたものですが、いざという時に使うことができるのはとても安心感があるのではないでしょうか？お子様の夢実現やご家族のために、貯めながら使ってこそお金の価値が高まりますね。
監修：山中伸枝（ＦＰ相談ねっと代表） 2021/2/25追記
２０２３年で終了予定だった一般ＮＩＳＡですが、５年間延長され２０２８年まで新規で投資できる期間が延びます。
またそれに伴い、２０１９年以降の投資分もロールオーバーが可能になります。
しかしながら新ＮＩＳＡは「２階建て」となり１階部分はつみたてＮＩＳＡ、２階部分が一般ＮＩＳＡというハイブリットとなります。
詳細はまだ分からない部分もありますが、今後のライフプランを考えながら非課税口座を上手に活用しながら資産形成をしたいものです。
そのためには定期的に専門家からアドバイスを受けられるのも良いでしょう。
